ابزار هدایت به بالای صفحه

توضیحات:

پایان نامه ارشد مدیریت صنعتی گرایش مالی با عنوان بررسی رابطه بین مدیریت ریسک اعتباری با مطالبات معوق بانک ملت (مطالعه موردی: مدیریت شعب بانک ملت استان سمنان) در 212 صفحه در قالب word و قابل ویرایش همراه با توضیحات کامل

چکیده:

هدف مطالعه حاضر بررسی رابطه بین مدیریت ریسک اعتباری  با مطالبات معوق بانک ملت به صورت یک مطالعه مطالعه موردی درمدیریت شعب بانک ملت استان سمنان بوده است. جامعه آماري تحقيق حاضر بانک ملت استان سمنان بوده است. نمونه آماری تحقیق حاضر در مدیریت شعب بانک ملت استان سمنان دربازه زمانی سال های1391-1381،می باشد. پژوهش حاضر به لحاظ روش درجمله تحقیقات توصیفی و ازنوع مطالعات همبستگی می باشد. علاوه براین روش تجزیه تحلیل داده ها، تحلیل همبستگی یا تحلیل واریانس بوده که سعی در تبین رابطه علت و معلولی بین مدیریت ریسک اعتباری(به عنوان متغیرمستقل تحقیق که خود شامل:1-ریسک اعتباری وام‌های دریافتی مشتريان به‌ صورت انفرادي(كه متناظر با تحليل انفرادي ريسك اوراق بهادار است)، و2-ریسک اعتباري سبد وام(كه معادل تحليل ريسك سبد اوراق بهادار است))، با مطالبات معوق (به عنوان متغیروابسته تحقیق) بانک ملت در مدیریت شعب بانک ملت استان سمنان بوده است که نتایج تحقیق حاضر نشان می دهد که:رابطه بین مدیریت ریسک اعتباری با مطالبات معوق بانک ملت و به صورت یک مطالعه موردی درمدیریت شعب بانک ملت استان سمنان معنا دار بوده است. ودر سطح خطای 5%(درصد)،وهمچنین درسطح اطمینان 95%(درصد)،رابطه معنی داری را بین دومتغیرمدیریت ریسک اعتباری با مطالبات معوق بانک ملت و به صورت یک مطالعه موردی درمدیریت شعب بانک ملت استان سمنان را نشان می دهد. بنابراین با توجه به خروجی های نرم افزارآماری(SPSS) که در جداول فوق نشان داده شده است، می توان بیان نمود،ازآن جا که سطح معنی داری (sig)، کمتراز پنج درصد است، فرضH0 درسطح خطای پنج درصدرد می شود و وجود همبستگی بین این دو متغیر تایید می شود. واین نتایج را می توان به کل جامعه آماری تحقیق، یعنی بانک ملت تعمیم داد.

واژگان کليدي: مدیریت ریسک اعتباری، مطالبات معوق، مدیریت شعب بانک ملت استان سمنان. 

مقدمه:

ایجاد و گسترش وابستگی های بین المللی در بسیاری از جنبه های سیاسی و اجتماعی، به ویژه در شرایط جهانی شدن اقتصاد، باعث شده است انگیزه های لا‌زم به منظور یکپارچگی سیستم های بانکی و مالی از جایگاه ویژه ای برخوردار شود. به تبع آن، اهمیت مسائل حسابداری و مدیریت بانکی در مفهوم جهانی و درک آن بسیار ضروری شده است. در همین راستا، کنترل و بررسی مستمر اقلا‌م کلیدی ترازنامه و ارزیابی مسائل مهم در ترازنامه از جمله نقدینگی، توان واریز بدهی ها و انعطاف پذیری مالی و همچنین تراکم، تنوع، زمان بندی و کیفیت دارایی ها و بدهی ها بسیار ضرورت دارد.

ريسك اعتباري از اين واقعيت ريشه مي‌گيرد كه طرف ‌قرارداد  نتواند يا نخواهد تعهداتش را انجام دهد. به‌‌شيوۀ سنتي، تأثير اين ريسك با هزينۀ ريالي ناشي از نكول  طرف قرارداد سنجيده مي‌شود. زيان‌هاي ناشي از ريسك اعتباري ممكن است قبل از وقوع واقعي نكول از جانب طرف قرارداد، ايجاد شود.

بنابراين، ريسك اعتباري را مي‌توان به‌ عنوان زياني محتمل تعريف كرد كه در اثر يك رويداد اعتباري اتفاق مي‌افتد. رويداد اعتباري زماني واقع مي‌شود كه توانايي طرف قرارداد در انجام تعهداتش تغيير كند. با اين تعريف، تغيير ارزش بازار بدهي به‌خاطر تغيير رتبه‌بندي اعتباري (يا تغيير آگاهي بازار از توانايي طرف قرارداد نسبت به انجام تعهداتش)، را نيز مي‌توان به‌عنوان ريسك اعتباري در نظر گرفت(رادپور،1390).

تا سال 1970 بیشتر فعالیت های بانکی شامل پرداخت های اعتباری بود. به عبارت دیگر، واسطه گری بین سپرده های کوچک و کم هزینه و اعطای وام بود.

قیمت گذاری ها و سرمایه گذاری ها مبتنی بر تصمیم گیری های ساده بود و کلیدی ترین چالش مدیریت، کنترل کیفیت دارایی ها، زیان وامها و هزینه های سربار بود. 

فهرست مطالب:

چكيده 1

كلمات كليدي:  1

فصل اول:كليات تحقيق

1-1-مقدمه 3

1-2-بيان مسأله  4

1-3-اهمیت و ضرورت تحقیق 10

1-4-اهداف تحقیق   11

1-4-1- هدف اصلی تحقیق   11

1-4-2- اهدف فرعی تحقیق 11

1-5-سوالات و فرضیات تحقیق 11

1-5-1-سوالات تحقیق 11

1-5-1- 1-سوال اصلی تحقیق   11

1-5-1- 2-سوال فرعی تحقیق  11

1-5-2- فرضیات تحقیق 12

1-5-2-1-فرضیات اصلی تحقیق 12

1-5-2-2-فرضیات فرعی تحقیق 12

1-6-قلمرو تحقیق   13

1-6-1-قلمرو مکانی تحقیق 13

1-6-2-قلمرو زمانی تحقیق 13

1-6-3-قلمرو موضوعی تحقیق 13

1-7-تعریف اصطلاحات و واژه ها 13

فصل دوم: ادبيات و پيشينه تحقيق

2-1- مقدمه 19

2-2-  ادبيات و پيشينه تحقيق 20

2-2-1- ادبيات تحقيق 20

2-2-1-1- بانک و بانکداری  20

2-2-1-2- ضرورت بانکداری  20

2-2-1-3- جایگاه ریسک  21

2-2-1-4- تاریخچه و جایگاه ریسک  23

2-2-1-5- نظریه ریسک  26

2-2-1-6- اهمیت ریسک  26

2-2-1-7- روشهای محاسباتی ریسک  27

2-2-1-8- مدیریت ریسک  28

2-2-1-9- اصول و مقررات کمیته بال در خصوص مدیریت ریسک  29

2-2-1-10- تعریف ریسک  30

2-2-1-11- طبقه بندی ریسک ها  30

2-2-1-12- مفهوم ریسک تسهیلات  32

2-2-1-13- مهمترین ریسک های بانکی  34

2-2-1-14- تاثیر ریسک اعتباری بر بانک یا موسسه مالی  36

2-2-1-15- مدلهای محاسبه ریسک اعتباری و تحلیل مدل CR  36

2-2-1-16- معیارها و مدل های مورد استفاده برای رتبه بندی مشتریان    39

2-2-1-17- رویکرد فعلی در کشور درخصوص نرخ سود سپرده ها و تسهیلات اعطایی  41

2-2-1-18- تعیین نرخ سود تسهیلات و سپرده ها در سالهای نه چندان دور  44

2-2-1-19- بررسی عقود مبادله ای و مشارکتی در بسته های سیاستی و نظارتی بانک مرکزی  48

2-2-1-20- بانک ها براساس بخش های مختلف درخصوص عقود مشارکتی  50

2-2-1-21- رویکرد سایر کشورها درخصوص نرخ سود  50

2-2-1-22- مروری بر عملکرد شرکتهای بیمه با هدف پوشش ریسک  51

2-2-1-23- چگونگی تعیین نرخ بهره در وامهای رهنی  53

2-2-1-24- تعریف ریسک عملیاتی  55

2-2-1-25- اهمیت ریسک های عملیاتی  56

2-2-1-26- ویژگی های تعریف ریسک عملیاتی از دیدگاه کمیته بال  56

2-2-1-27- روشهای اندازه گیری ریسک عملیاتی  57

2-2-1-28- استقرار ساختاری برای مدیریت نقدینگی  60

2-2-1-29- نظارت و اندازه گیری خالص وجوه مورد نیاز  60

2-2-1-30- کنترل های داخلی برای مدیریت ریسک نقدینگی  61

2-2-1-31- ویژگی های دارایی های نقد شونده در بانکها  62

2-2-1-32- ویژگی های بدهی ها در بانک ها  63

2-2-1-33- مدلهای مدیریت نقدینگی  69

2-2-1-34- استراتژی های مدیریت ریسک اعتبار مالی  72

2-2-1-35- معرفي بانک ملت و مدیریت شعب بانک ملت در استان سمنان 73

1-تاريخچه بانک ملت  75

2-شبکه بین المللی بانک 76

3-اهداف /چشم انداز/مأموريت ها 76

4-معرفی مدیریت شعب بانک ملت استان سمنان 79

2-2-2- پيشينه تحقيق 80

2-2-2-1-پيشينه تحقيق داخلي 80

2-2-2-2-پيشينه تحقيق خارجي 85

3-2-2-2- استخراج مدل مفهومی تحقیق 90

فصل سوم: روش تحقيق

3-1- مقدمه 92

3-2- روش تحقيق 93

الف) دسته بندی تحقیقات بر حسب هدف 93

1-تحقیق بنیادی 93

2-تحقیق کاربردی 94

3-تحقیق و توسعه 94

ب) دسته بندی تحقیقات بر حسب نحوه گردآوری داده ها (طرح تحقیق 94

تحقیق توصیفی(غیر آزمایشی 94

تحقیق آزمایشی 94

تحقیق کاربردی  94

3-2-1-جامعه آماری 95

3-2-2-حجم نمونه  97

شیوه نمونه گیری 97

3-2-2-1- ابزار گردآوری داده ها 100

3-3- فرضیات تحقیق 102

3-3-1- فرضیه اصلی تحقیق 102

3-3-2- فرضیات فرعی تحقیق 102

1-1-             فرضیه اول تحقیق 102

1-2-             فرضیه دوم تحقیق 102

1-3-             فرضیه سوم تحقیق 102

2-1-             فرضیه چهارم تحقیق 102

2-2- فرضیه پنجم تحقیق 102

2-3- فرضیه ششم تحقیق 102

3-4-قلمرو تحقیق 102

 3-4-1-قلمرو مکانی تحقیق 102

3-4-2-قلمرو زمانی تحقیق 103

3-4-3-قلمرو موضوعی تحقیق 103

3-5- روش تجزیه و تحلیل داده ها 103

الف) آمار توصیفی 104

ب) آمار استنباطی  104

فصل چهارم:تجزيه و تحليل داده ها

4-1-مقدمه 106

4-2-توصيف آماري داده ها 106

4-3-جامعه آماري و حجم نمونه و روش نمونه گيري 108

4-3-1-جامعه آماری 108

3-3-2-حجم نمونه 108

4-4- نتايج آزمون هاي اوليه داده ها 109

4-4-1-توصیف آماری داده ها  و ویژگی­های داده ها  109

4-4-2-آزمون تعیین نرمالیتی متغیرها 109

4-5- نحوه اندازه گيري متغيرهاي تحقيق 111

4-6- تجزیه تحلیل داده ها و آزمون فرضيه هاي تحقيق 111

4-6-1-نتایج آزمون فرضیه اول تحقیق 111

فرضیه اول تحقیق 111

4-6-2-نتایج آزمون فرضیه دوم تحقیق 115

فرضیه دوم تحقیق 115

4-6-3-نتایج آزمون فرضیه سوم تحقیق 119

فرضیه سوم تحقیق 119

4-6-4-نتایج آزمون فرضیه چهارم تحقیق 123

فرضیه چهارم تحقیق 123

4-6-5-نتایج آزمون فرضیه پنجم تحقیق 127

فرضیه پنجم تحقیق 127

4-6-6-نتایج آزمون فرضیه ششم تحقیق 131

فرضیه ششم تحقیق 131

4-6-7-نتایج آزمون فرضیه اصلی اول تحقیق 135

فرضیه اصلی اول تحقیق 135

4-6-8-نتایج آزمون فرضیه اصلی دوم تحقیق 139

فرضیه اصلی دوم تحقیق 139

فصل پنجم: بحث و نتيجه گيري

5-1-مقدمه 145

5-2-بحث   145

5-2- 1-خلاصه نتایج آزمون فرضیه های تحقیق به تفکیک (بحث بر روی یافته های تحقیق 145

5-2-2-خلاصه نتایج آزمون فرضیه اول تحقیق 145

5-2-3- خلاصه نتایج آزمون فرضیه دوم تحقیق 146

5-2-4-خلاصه نتایج آزمون فرضیه سوم تحقیق 147

5-2-5- خلاصه نتایج آزمون فرضیه چهارم تحقیق 148

5-2-6- خلاصه نتایج آزمون فرضیه پنجم تحقیق 149

5-2-7-خلاصه نتایج آزمون فرضیه ششم تحقیق 150

5-2-8-خلاصه نتایج آزمون فرضیه اصلی اول تحقیق 151

5-2-9-خلاصه نتایج آزمون فرضیه اصلی دوم تحقیق 152

5-2-10-نتیجه گیری  154

5-3-محدودیت های تحقیق 155  

5-4- پیشنهادات تحقیق  156

5-4-1- پیشنهادات کاربردی تحقیق 156

5-4-2- پیشنهادات تحقیق برای انجام مطالعات آتی 158

فهرست منابع و مآخذ تحقیق 159

الف) منابع فارسی 159

ب) منابع لاتین 164

فهرست پيوست ها و ضمائم تحقیق  170