تحقیق و پروژه بررسی رابطه بین مدیریت ریسک اعتباری با مطالبات معوق بانک ملت

توضیحات:

پایان نامه ارشد مدیریت صنعتی گرایش مالی با عنوان بررسی رابطه بین مدیریت ریسک اعتباری با مطالبات معوق بانک ملت (مطالعه موردی: مدیریت شعب بانک ملت استان سمنان) در 212 صفحه در قالب word و قابل ویرایش همراه با توضیحات کامل

چکیده:

هدف مطالعه حاضر بررسی رابطه بین مدیریت ریسک اعتباری  با مطالبات معوق بانک ملت به صورت یک مطالعه مطالعه موردی درمدیریت شعب بانک ملت استان سمنان بوده است. جامعه آماری تحقیق حاضر بانک ملت استان سمنان بوده است. نمونه آماری تحقیق حاضر در مدیریت شعب بانک ملت استان سمنان دربازه زمانی سال های1391-1381،می باشد. پژوهش حاضر به لحاظ روش درجمله تحقیقات توصیفی و ازنوع مطالعات همبستگی می باشد. علاوه براین روش تجزیه تحلیل داده ها، تحلیل همبستگی یا تحلیل واریانس بوده که سعی در تبین رابطه علت و معلولی بین مدیریت ریسک اعتباری(به عنوان متغیرمستقل تحقیق که خود شامل:1-ریسک اعتباری وام های دریافتی مشتریان به صورت انفرادی(که متناظر با تحلیل انفرادی ریسک اوراق بهادار است)، و2-ریسک اعتباری سبد وام(که معادل تحلیل ریسک سبد اوراق بهادار است))، با مطالبات معوق (به عنوان متغیروابسته تحقیق) بانک ملت در مدیریت شعب بانک ملت استان سمنان بوده است که نتایج تحقیق حاضر نشان می دهد که:رابطه بین مدیریت ریسک اعتباری با مطالبات معوق بانک ملت و به صورت یک مطالعه موردی درمدیریت شعب بانک ملت استان سمنان معنا دار بوده است. ودر سطح خطای 5%(درصد)،وهمچنین درسطح اطمینان 95%(درصد)،رابطه معنی داری را بین دومتغیرمدیریت ریسک اعتباری با مطالبات معوق بانک ملت و به صورت یک مطالعه موردی درمدیریت شعب بانک ملت استان سمنان را نشان می دهد. بنابراین با توجه به خروجی های نرم افزارآماری(SPSS) که در جداول فوق نشان داده شده است، می توان بیان نمود،ازآن جا که سطح معنی داری (sig)، کمتراز پنج درصد است، فرضH0 درسطح خطای پنج درصدرد می شود و وجود همبستگی بین این دو متغیر تایید می شود. واین نتایج را می توان به کل جامعه آماری تحقیق، یعنی بانک ملت تعمیم داد.

واژگان کلیدی: مدیریت ریسک اعتباری، مطالبات معوق، مدیریت شعب بانک ملت استان سمنان. 

مقدمه:

ایجاد و گسترش وابستگی های بین المللی در بسیاری از جنبه های سیاسی و اجتماعی، به ویژه در شرایط جهانی شدن اقتصاد، باعث شده است انگیزه های لا زم به منظور یکپارچگی سیستم های بانکی و مالی از جایگاه ویژه ای برخوردار شود. به تبع آن، اهمیت مسائل حسابداری و مدیریت بانکی در مفهوم جهانی و درک آن بسیار ضروری شده است. در همین راستا، کنترل و بررسی مستمر اقلا م کلیدی ترازنامه و ارزیابی مسائل مهم در ترازنامه از جمله نقدینگی، توان واریز بدهی ها و انعطاف پذیری مالی و همچنین تراکم، تنوع، زمان بندی و کیفیت دارایی ها و بدهی ها بسیار ضرورت دارد.

ریسک اعتباری از این واقعیت ریشه می گیرد که طرف قرارداد  نتواند یا نخواهد تعهداتش را انجام دهد. به شیوۀ سنتی، تاثیر این ریسک با هزینۀ ریالی ناشی از نکول  طرف قرارداد سنجیده می شود. زیان های ناشی از ریسک اعتباری ممکن است قبل از وقوع واقعی نکول از جانب طرف قرارداد، ایجاد شود.

بنابراین، ریسک اعتباری را می توان به عنوان زیانی محتمل تعریف کرد که در اثر یک رویداد اعتباری اتفاق می افتد. رویداد اعتباری زمانی واقع می شود که توانایی طرف قرارداد در انجام تعهداتش تغییر کند. با این تعریف، تغییر ارزش بازار بدهی به خاطر تغییر رتبه بندی اعتباری (یا تغییر آگاهی بازار از توانایی طرف قرارداد نسبت به انجام تعهداتش)، را نیز می توان به عنوان ریسک اعتباری در نظر گرفت(رادپور،1390).

تا سال 1970 بیشتر فعالیت های بانکی شامل پرداخت های اعتباری بود. به عبارت دیگر، واسطه گری بین سپرده های کوچک و کم هزینه و اعطای وام بود.

قیمت گذاری ها و سرمایه گذاری ها مبتنی بر تصمیم گیری های ساده بود و کلیدی ترین چالش مدیریت، کنترل کیفیت دارایی ها، زیان وامها و هزینه های سربار بود. 

فهرست مطالب:

چکیده 1

کلمات کلیدی:  1

فصل اول:کلیات تحقیق

1-1-مقدمه 3

1-2-بیان مساله  4

1-3-اهمیت و ضرورت تحقیق 10

1-4-اهداف تحقیق   11

1-4-1- هدف اصلی تحقیق   11

1-4-2- اهدف فرعی تحقیق 11

1-5-سوالات و فرضیات تحقیق 11

1-5-1-سوالات تحقیق 11

1-5-1- 1-سوال اصلی تحقیق   11

1-5-1- 2-سوال فرعی تحقیق  11

1-5-2- فرضیات تحقیق 12

1-5-2-1-فرضیات اصلی تحقیق 12

1-5-2-2-فرضیات فرعی تحقیق 12

1-6-قلمرو تحقیق   13

1-6-1-قلمرو مکانی تحقیق 13

1-6-2-قلمرو زمانی تحقیق 13

1-6-3-قلمرو موضوعی تحقیق 13

1-7-تعریف اصطلاحات و واژه ها 13

فصل دوم: ادبیات و پیشینه تحقیق

2-1- مقدمه 19

2-2-  ادبیات و پیشینه تحقیق 20

2-2-1- ادبیات تحقیق 20

2-2-1-1- بانک و بانکداری  20

2-2-1-2- ضرورت بانکداری  20

2-2-1-3- جایگاه ریسک  21

2-2-1-4- تاریخچه و جایگاه ریسک  23

2-2-1-5- نظریه ریسک  26

2-2-1-6- اهمیت ریسک  26

2-2-1-7- روشهای محاسباتی ریسک  27

2-2-1-8- مدیریت ریسک  28

2-2-1-9- اصول و مقررات کمیته بال در خصوص مدیریت ریسک  29

2-2-1-10- تعریف ریسک  30

2-2-1-11- طبقه بندی ریسک ها  30

2-2-1-12- مفهوم ریسک تسهیلات  32

2-2-1-13- مهمترین ریسک های بانکی  34

2-2-1-14- تاثیر ریسک اعتباری بر بانک یا موسسه مالی  36

2-2-1-15- مدلهای محاسبه ریسک اعتباری و تحلیل مدل CR  36

2-2-1-16- معیارها و مدل های مورد استفاده برای رتبه بندی مشتریان    39

2-2-1-17- رویکرد فعلی در کشور درخصوص نرخ سود سپرده ها و تسهیلات اعطایی  41

2-2-1-18- تعیین نرخ سود تسهیلات و سپرده ها در سالهای نه چندان دور  44

2-2-1-19- بررسی عقود مبادله ای و مشارکتی در بسته های سیاستی و نظارتی بانک مرکزی  48

2-2-1-20- بانک ها براساس بخش های مختلف درخصوص عقود مشارکتی  50

2-2-1-21- رویکرد سایر کشورها درخصوص نرخ سود  50

2-2-1-22- مروری بر عملکرد شرکتهای بیمه با هدف پوشش ریسک  51

2-2-1-23- چگونگی تعیین نرخ بهره در وامهای رهنی  53

2-2-1-24- تعریف ریسک عملیاتی  55

2-2-1-25- اهمیت ریسک های عملیاتی  56

2-2-1-26- ویژگی های تعریف ریسک عملیاتی از دیدگاه کمیته بال  56

2-2-1-27- روشهای اندازه گیری ریسک عملیاتی  57

2-2-1-28- استقرار ساختاری برای مدیریت نقدینگی  60

2-2-1-29- نظارت و اندازه گیری خالص وجوه مورد نیاز  60

2-2-1-30- کنترل های داخلی برای مدیریت ریسک نقدینگی  61

2-2-1-31- ویژگی های دارایی های نقد شونده در بانکها  62

2-2-1-32- ویژگی های بدهی ها در بانک ها  63

2-2-1-33- مدلهای مدیریت نقدینگی  69

2-2-1-34- استراتژی های مدیریت ریسک اعتبار مالی  72

2-2-1-35- معرفی بانک ملت و مدیریت شعب بانک ملت در استان سمنان 73

1-تاریخچه بانک ملت  75

2-شبکه بین المللی بانک 76

3-اهداف /چشم انداز/ماموریت ها 76

4-معرفی مدیریت شعب بانک ملت استان سمنان 79

2-2-2- پیشینه تحقیق 80

2-2-2-1-پیشینه تحقیق داخلی 80

2-2-2-2-پیشینه تحقیق خارجی 85

3-2-2-2- استخراج مدل مفهومی تحقیق 90

فصل سوم: روش تحقیق

3-1- مقدمه 92

3-2- روش تحقیق 93

الف) دسته بندی تحقیقات بر حسب هدف 93

1-تحقیق بنیادی 93

2-تحقیق کاربردی 94

3-تحقیق و توسعه 94

ب) دسته بندی تحقیقات بر حسب نحوه گردآوری داده ها (طرح تحقیق 94

تحقیق توصیفی(غیر آزمایشی 94

تحقیق آزمایشی 94

تحقیق کاربردی  94

3-2-1-جامعه آماری 95

3-2-2-حجم نمونه  97

شیوه نمونه گیری 97

3-2-2-1- ابزار گردآوری داده ها 100

3-3- فرضیات تحقیق 102

3-3-1- فرضیه اصلی تحقیق 102

3-3-2- فرضیات فرعی تحقیق 102

1-1-             فرضیه اول تحقیق 102

1-2-             فرضیه دوم تحقیق 102

1-3-             فرضیه سوم تحقیق 102

2-1-             فرضیه چهارم تحقیق 102

2-2- فرضیه پنجم تحقیق 102

2-3- فرضیه ششم تحقیق 102

3-4-قلمرو تحقیق 102

 3-4-1-قلمرو مکانی تحقیق 102

3-4-2-قلمرو زمانی تحقیق 103

3-4-3-قلمرو موضوعی تحقیق 103

3-5- روش تجزیه و تحلیل داده ها 103

الف) آمار توصیفی 104

ب) آمار استنباطی  104

فصل چهارم:تجزیه و تحلیل داده ها

4-1-مقدمه 106

4-2-توصیف آماری داده ها 106

4-3-جامعه آماری و حجم نمونه و روش نمونه گیری 108

4-3-1-جامعه آماری 108

3-3-2-حجم نمونه 108

4-4- نتایج آزمون های اولیه داده ها 109

4-4-1-توصیف آماری داده ها  و ویژگی­های داده ها  109

4-4-2-آزمون تعیین نرمالیتی متغیرها 109

4-5- نحوه اندازه گیری متغیرهای تحقیق 111

4-6- تجزیه تحلیل داده ها و آزمون فرضیه های تحقیق 111

4-6-1-نتایج آزمون فرضیه اول تحقیق 111

فرضیه اول تحقیق 111

4-6-2-نتایج آزمون فرضیه دوم تحقیق 115

فرضیه دوم تحقیق 115

4-6-3-نتایج آزمون فرضیه سوم تحقیق 119

فرضیه سوم تحقیق 119

4-6-4-نتایج آزمون فرضیه چهارم تحقیق 123

فرضیه چهارم تحقیق 123

4-6-5-نتایج آزمون فرضیه پنجم تحقیق 127

فرضیه پنجم تحقیق 127

4-6-6-نتایج آزمون فرضیه ششم تحقیق 131

فرضیه ششم تحقیق 131

4-6-7-نتایج آزمون فرضیه اصلی اول تحقیق 135

فرضیه اصلی اول تحقیق 135

4-6-8-نتایج آزمون فرضیه اصلی دوم تحقیق 139

فرضیه اصلی دوم تحقیق 139

فصل پنجم: بحث و نتیجه گیری

5-1-مقدمه 145

5-2-بحث   145

5-2- 1-خلاصه نتایج آزمون فرضیه های تحقیق به تفکیک (بحث بر روی یافته های تحقیق 145

5-2-2-خلاصه نتایج آزمون فرضیه اول تحقیق 145

5-2-3- خلاصه نتایج آزمون فرضیه دوم تحقیق 146

5-2-4-خلاصه نتایج آزمون فرضیه سوم تحقیق 147

5-2-5- خلاصه نتایج آزمون فرضیه چهارم تحقیق 148

5-2-6- خلاصه نتایج آزمون فرضیه پنجم تحقیق 149

5-2-7-خلاصه نتایج آزمون فرضیه ششم تحقیق 150

5-2-8-خلاصه نتایج آزمون فرضیه اصلی اول تحقیق 151

5-2-9-خلاصه نتایج آزمون فرضیه اصلی دوم تحقیق 152

5-2-10-نتیجه گیری  154

5-3-محدودیت های تحقیق 155  

5-4- پیشنهادات تحقیق  156

5-4-1- پیشنهادات کاربردی تحقیق 156

5-4-2- پیشنهادات تحقیق برای انجام مطالعات آتی 158

فهرست منابع و مآخذ تحقیق 159

الف) منابع فارسی 159

ب) منابع لاتین 164

فهرست پیوست ها و ضمائم تحقیق  170